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[年报]建发股份2006年年度报告(三)

时间:2018-02-14 02:14来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
[年报]建发股份2006年年度报告(三)

 

[年报]建发股份2006年年度报告(三)


接(二)
厦门建发股份有限公司2006年年度报告(三)

9、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下:
类 别 年 末 数 年 初 数
房屋、场地租金 742,504.40 1,126,127.06
财产保险 425,020.42 378,490.18
待抵扣进项税 3,580,570.67 -
其他待摊费用 201,494.89 105,922.79
合 计 4,949,590.38
1,610,540.03
10、长期投资
长期投资明细项目列示如下:
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
按权益法核算的长期股权投资*1 *2 236,759,714.53 86,380,244.97 16,174,331.20 306,965,628.30
按成本法核算的长期股权投资*3 145,761,388.59 - 27,424,212.00 118,337,176.59
其他股权投资 168,000,000.00 - - 168,000,000.00
合并价差 200,679,656.38 34,697,582.23 21,109,184.22 214,268,054.39
减:长期投资减值准备 11,312,000.00 8,888,000.00 - 20,200,000.00
合 计 739,888,759.50 112,189,827.20 64,707,727.42 787,370,859.28
注1:按权益法核算的长期股权投资本年增加数86,380,244.97元,其中:按照权益法核算增加权益-13,016,555.03元;新增对厦门现代码头有限公司投资70,000,000.00元;新增对四川永丰浆纸股份有限公司投资16,800,000.00元;新增对厦门紫金铜冠投资发展有限公司投资2,000,000.00元;新增对厦门联康商贸有限公司投资4,500,000.00元;新增对厦门微联软件有限公司投资1,340,000.00元;子公司联发集团的被投资单位厦门安联企业有限公司本年度不再由他方承包经营,联发集团对该公司的投资改用权益法核算,因此新增对厦门安联企业有限公司的投资4,756,800.00元。

注2:按权益法核算的长期股权投资本年减少数16,174,331.20元,其中:收到现金分红6,328,712.00元;厦门永达丰汽车销售有限公司本年度并入合并会计报表范围而减少投资6,345,619.20元;厦门新驰汽车有限公司本年度处于清算阶段,本公司收回长期投资而减少长期投资成本3,500,000.00元。

注3:按成本法核算的长期股权投资本年减少数27,424,212.00元,其中:对外转让金信行业系列电力信托投资10,050,000.00 元;对外转让对厦门信息港建设发展股份有限公司的投资 10,000,000.00 元;收回对东南铝业有限公司的投资2,617,412.00 元;因不再由他方承包经营,将原来用成本法核算的对厦门安联企业有限公司的投资改用权益法核算而减少投资4,756,800.00元。

(1)按权益法核算的长期股权投资年末明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资比例 初始投资额 追加投资额 权益累计增减额 其中:累计现金红利
厦门宏发电声有限公司 24.30% 1,440,000.00 - 85,292,516.62 34,495,955.76
厦门华联电子有限公司 36.55% 12,575,393.00 5,392,640.00 27,124,764.62 21,327,530.53
厦门达真磁记录有限公司 50% 5,557,668.50 - 12,661,955.71 19,450,073.86
厦门安联企业有限公司 40% 864,000.00 3,892,800.00 -506,680.54 484,212.00
厦门微联软件有限公司 30% 60,000.00 3,305,000.00 -2,008,457.22 -
厦门新驰汽车有限公司 35% 5,000,000.00 -5,000,000.00 - -
厦门联康商贸有限公司 50% 500,000.00 4,500,000.00 676,338.44 -
厦门双联达展务有限公司 30% 303,000.00 - -264,923.07 -
厦门星鲨药业集团有限公司 30% 12,600,000.00 44,400,000.00 -36,461,254.73 -
厦门永达丰汽车销售有限公司 41% 6,150,000.00 -6,345,619.20 195,619.20 -
厦门星辰物流有限公司 50% 5,000,000.00 - 1,297,791.25 -
厦门现代码头有限公司*1 50% 30,000,000.00 70,000,000.00 - -
厦门紫金铜冠投资发展有限公司*2 20% 2,000,000.00 - -36,924.28 -
四川永丰浆纸股份有限公司*3 40% 16,800,000.00 - - -
合 计 - 98,850,061.50
120,144,820.80 87,970,746.00 75,757,772.15
(续上表)
被投资单位名称 年初数 本年投资增减额 本年权益
增减额 其中:本年现金红利 年末数
厦门宏发电声有限公司 72,818,348.55 - 13,914,168.07 2,916,000.00 86,732,516.62
厦门华联电子有限公司 44,687,526.29 - 405,271.33 2,558,500.00 45,092,797.62
厦门达真磁记录有限公司 18,402,038.88 - -182,414.67 370,000.00 18,219,624.21
厦门安联企业有限公司 - 4,756,800.00 -506,680.54 484,212.00 4,250,119.46
厦门微联软件有限公司 1,336,427.00 1,340,000.00 -1,319,884.22 - 1,356,542.78
厦门新驰汽车有限公司 3,452,128.73 -3,500,000.00 47,871.27 - -
厦门联康商贸有限公司 431,229.13 4,500,000.00 745,109.31 - 5,676,338.44
厦门双联达展务有限公司 130,031.53 - -91,954.60 - 38,076.93
厦门星鲨药业集团有限公司 54,134,975.78 - -33,596,230.51 - 20,538,745.27
厦门永达丰汽车销售有限公司 6,416,994.77 -6,345,619.20 -71,375.57 - -
厦门星辰物流有限公司 4,950,013.87 - 1,347,777.38 - 6,297,791.25
厦门现代码头有限公司*1 30,000,000.00 70,000,000.00 - - 100,000,000.00
厦门紫金铜冠投资发展有限公司*2 - 2,000,000.00 -36,924.28 - 1,963,075.72
四川永丰浆纸股份有限公司*3 - 16,800,000.00 - - 16,800,000.00
合 计 236,759,714.53
89,551,180.80 -19,345,267.03 6,328,712.00 306,965,628.30
注1:根据本公司第三届董事会第九次会议决议,本公司与厦门象屿集团有限公司共同出资设立厦门现代码头有限公司,该公司注册资本人民币2亿元,股东双方各出资人民币1亿元,分别占该公司50%股权。截止本年末,本公司与厦门象屿集团有限公司已分别出资人民币1亿元。

注2:根据本公司第三届董事会决议,本公司与紫金矿业集团股份有限公司及铜陵有色金属集团有限公司共同出资设立厦门紫金铜冠投资发展有限公司,该公司注册资本人民币5,000万元,本公司出资人民币1,000万元,占该公司20%股权;紫金矿业集团股份有限公司出资2,250万元,占该公司45%股权;铜陵有色金属集团有限公司出资1,750万元,占该公司35%股权。截止本年末,本公司已出资人民币200万元;紫金矿业集团股份有限公司已出资450万元;铜陵有色金属集团有限公司已出资350万元。

注3:根据本公司第三届董事会第十四次会议决议,本公司与四川永丰纸业股份有限公司共同出资设立四川永丰浆纸股份有限公司,该公司注册资本人民币2.1亿元,本公司以现金出资8,400万元,占该公司40%股权。截止本年末,本公司已实际出资人民币1,680万元。

(2)按成本法核算的长期股权投资年末明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例
厦门船舶重工股份有限公司*1 - 50,000,000.00 20.00%
大鹏创业投资有限责任公司 2000年-2050年 40,400,000.00 8.00%
交通银行股份有限公司*2 1999年起 27,698,880.00 -
香港厦铃企业有限公司*3 1986年起 238,296.59 20.00%
合 计 - 118,337,176.59
-注1:根据本公司2002年与福建省船舶工业集团公司(以下简称船舶工业集团)签订的协议,本公司将对厦门船舶重工股份有限公司成立后至上市前按照股权比例所享有的收益权转让给船舶工业集团,船舶工业集团每年1月30日前向本公司支付上一年度的股权收益转让金2,925,000.00元。因此,本公司采用成本法核算对厦门船舶重工股份有限公司的投资,2005年度和本年度本公司均未收到船舶工业集团股权收益转让金。

注2:1999年度,子公司联发集团从建发集团受让交通银行股份有限公司的股份;2006年9月,根据本公司与建发集团及子公司联发集团签订的《交通银行股份有限公司股份转让及代持协议》,本公司接受联发集团的委托,代为持有相应的股份15,245,600股。截止本年末,相关的股权证已办理至本公司名下。

注3:香港厦铃企业有限公司的注册地点在香港,本公司未能对其实施重大影响,故本年度采用成本法核算对该公司的投资。

(3)其他股权投资
其他股权投资均系本公司与建发集团或建发房地产集团有限公司合作开发房地产项目所支付的项目投资款,其明细项目列示如下:
项 目 分成比例 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山水芳邻 60% 120,000,000.00 - - 120,000,000.00
建发花园后续项目 60% 48,000,000.00 - - 48,000,000.00
合 计 - 168,000,000.00 - - 168,000,000.00
注:上述合作项目均由建发集团或建发房地产集团有限公司具体负责实施,并按项目进行独立核算,合作双方对项目形成的利润按约定的比例进行分配。截止本年末,山水芳邻项目和建发花园后续项目尚在建设中。

(4)合并价差明细项目列示如下:
公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限 年初数 本年增加(转出)数 本年摊销数 年末数
厦门国际会展集团有限公司 140,455,792.42 溢价收购 45年 133,433,002.80 - 3,121,239.83 130,311,762.97
联发集团有限公司 85,025,893.85 溢价收购 15年 48,181,339.88 34,491,202.34 7,824,093.07 74,848,449.15
厦门裕发房地产开发有限公司 31,451,338.39 溢价收购 注 13,891,007.78 - 8,518,070.81 5,372,936.97
厦门大众通商汽车销售服务有限公司 1,250,000.00 溢价收购 10年 1,000,000.00 -681,851.55 318,148.45 -
昌富利(香港)贸易有限公司 4,394,006.23 溢价收购 10年 4,174,305.92 - 439,400.62 3,734,905.30
厦门永达丰汽车销售有限公司 888,231.44 溢价收购 1年 - 888,231.44 888,231.44 -
合 计 262,577,030.89 - - 200,679,656.38
34,697,582.23 21,109,184.22 214,268,054.39
注:子公司联发集团收购厦门裕发房地产开发有限公司,形成合并价差31,451,338.39元(主要是土地增值形成),如按原确定的摊销期限计算,本年度应摊销的金额为3,145,133.84元。鉴于厦门裕发房地产开发有限公司原有土地储备已全部开发完毕,本年度未再获取新的房地产开发项目,上述未摊销的合并价差可能存在无法全部弥补的风险。本年末根据厦门裕发房地产开发有限公司2006年12月31日资产、负债实际情况对该项摊余合并价差增加摊销50%金额,计5,372,936.97元。

(5)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下:
投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少(转回)数 年末数
大鹏创业投资有限责任公司 11,312,000.00 8,888,000.00 - 20,200,000.00
注:本公司于2000年出资4,040万元参股大鹏创业投资有限责任公司(以下简称大鹏创投),持股比例为8%。2005年1月,大鹏创投之大股东-大鹏证券有限责任公司的经纪业务被托管;2006年1月,深圳市中级人民法院宣告大鹏证券有限责任公司破产还债。本公司已于2005年末根据大鹏创投2005年12月31日资产、负债实际情况对该项股权投资计提减值准备1,131.20万元。由于本公司本年度无法取得大鹏创投截止2006年底的资产、负债相关资料,同时根据目前大鹏创投涉及诉讼的情况,本公司预计该投资可收回金额为账面金额的50%,因此本年度补计提长期投资减值准备888.80万元。

11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产及累计折旧明细项目和增减变动列示如下:
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
一、原值
土地 402,259,139.52 10,352,246.13 - 412,611,385.65
房屋建筑物 1,453,241,537.29 78,119,297.01 21,253,092.56 1,510,107,741.74
机器设备 225,386,326.86 5,495,152.77 10,200.00 230,871,279.63
运输工具 67,154,374.36 10,491,828.45 2,515,133.77 75,131,069.04
电子及办公设备 39,354,045.83 7,845,141.73 1,514,173.97 45,685,013.59
固定资产改良支出 30,844,445.98 8,390,983.89 - 39,235,429.87
经营租入固定资产改良 3,783,210.21 2,546,120.46 302,925.84 6,026,404.83
其他设备 4,306,620.60 62,630.00 496,600.00 3,872,650.60
原值合计 2,226,329,700.65
123,303,400.44
26,092,126.14
2,323,540,974.95
二、累计折旧
土地 46,510,965.86 8,967,142.92 - 55,478,108.78
房屋建筑物 222,709,578.99 36,912,496.29 1,146,177.40 258,475,897.88
机器设备 109,895,742.42 21,797,517.70 10,200.00 131,683,060.12
运输工具 31,944,352.38 8,030,913.35 1,782,867.53 38,192,398.20
电子及办公设备 22,435,029.52 7,785,311.22 1,075,996.00 29,144,344.74
固定资产改良支出 16,651,398.02 3,362,157.02 - 20,013,555.04
经营租入固定资产改良 2,401,290.54 1,916,209.38 285,106.56 4,032,393.36
其他设备 3,428,609.41 179,393.91 285,324.64 3,322,678.68
累计折旧合计 455,976,967.14
88,951,141.79
4,585,672.13
540,342,436.80
三、净值
土地 355,748,173.66 - - 357,133,276.87
房屋建筑物 1,230,531,958.30 - - 1,251,631,843.86
机器设备 115,490,584.44 - - 99,188,219.51
运输工具 35,210,021.98 - - 36,938,670.84
电子及办公设备 16,919,016.31 - - 16,540,668.85
固定资产改良支出 14,193,047.96 - - 19,221,874.83
经营租入固定资产改良 1,381,919.67 - - 1,994,011.47
其他设备 878,011.19 - - 549,971.92
净值合计 1,770,352,733.51
- - 1,783,198,538.15
注1:固定资产本年增加数123,303,400.44元,其中因合并会计报表范围变动而增加2,107,813.83元,由在建工程转入39,726,521.19元,详细情况参见本会计报表附注五(一)之12,其他主要为本年新购入固定资产。

注2:固定资产本年减少主要系本公司及子公司昌富利(香港)贸易有限公司对外转让房屋建筑物。

注3:截止本年末,会展集团的土地及房屋建筑物权属证书尚在办理过程中;物流集团的房屋建筑物中枋湖仓库(原值21,430,462.45元)及枋湖一库综合楼(原值2,054,139.00元)因无土地权证而未能办理产权证(根据公司与厦门32519部队签订的《合作兴建仓库(厂房)项目合同书》,枋湖仓库的土地由厦门32519部队提供);联发集团位于厦门集美区杏林碑头路21号的工业厂房(原值46,719,663.79元)产权变更手续尚未办理完毕。

注4:年末固定资产无用于抵押、担保情况。

(2)固定资产减值准备
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 计提原因
房屋建筑物 2,046,298.01 - 534,888.49 1,511,409.52 可收回金额低于账面净值
注:本年减少数为子公司昌富利(香港)贸易有限公司于本年度转让房屋而转出的减值准备。

12、在建工程
(1)在建工程明细项目列示如下:
工程名称 预算数 资金来源 年初数 本年增加数
物流集装箱堆场 9,800,000.00 其他来源 7,225,214.73 30,000.00
物流寨上长乐谊帅仓库 26,490,000.00 其他来源 617,008.88 20,283,317.82
物流集装箱堆场二期 14,370,000.00 其他来源 16,432.00 13,476,965.13
五缘湾营运中心写字楼 300,000,000.00 其他来源 - 43,205,102.20
物流象屿堆场一期 19,790,000.00 其他来源 - 7,690,179.28
物流象屿堆场二期 20,840,000.00 其他来源 - 1,553,458.75
宜宾仓库改造工程 2,400,000.00 其他来源 - 184,000.00
翔安汽车交易市场 100,000,000.00 其他来源 - 8,500,000.00
桂林联达商业广场 280,000,000.00 其他来源 - 46,423,800.86
同安城南工业区 84,960,500.00 其他来源 - 10,645,807.78
同安黄金工业区 273,396,922.50 其他来源 - 38,776,691.16
厦门软件学院 149,242,554.00 其他来源 - 27,228,297.85
品牌汽车4S店 8,000,000.00 其他来源 - 5,133,229.00
会展展馆技改项目 250,000.00 其他来源 43,200.02 -
会展厨房改造工程 3,300,000.00 其他来源 1,896,993.63 1,668,236.73
会展零星改造工程 260,000.00 其他来源 9,436.31 843,699.33
会展办公室技改项目 250,000.00 其他来源 27,507.20 -
集美中心仓库 14,000,000.00 其他来源 1,107,246.44 12,586,149.53
其他零星项目 - 其他来源 83,165.76 735,395.98
合 计 1,307,349,976.50
- 11,026,204.97
238,964,331.40
(续上表)
工程名称 本年转入固
定资产数 其他减少数 年末数 工程投入占
预算比例
物流集装箱堆场 7,255,214.73 - - -
物流寨上长乐谊帅仓库 - - 20,900,326.70 78.90%
物流集装箱堆场二期 13,493,397.13 - - -
五缘湾营运中心写字楼 - - 43,205,102.20 14.40%
物流象屿堆场一期 - - 7,690,179.28 38.86%
物流象屿堆场二期 - - 1,553,458.75 7.45%
宜宾仓库改造工程 - - 184,000.00 7.67%
翔安汽车交易市场 - - 8,500,000.00 8.50%
桂林联达商业广场 - - 46,423,800.86 16.58%
同安城南工业区 - - 10,645,807.78 12.53%
同安黄金工业区 - - 38,776,691.16 14.18%
厦门软件学院 - - 27,228,297.85 18.24%
品牌汽车4S店 - - 5,133,229.00 64.17%
会展展馆技改项目 43,200.02 - - -
会展厨房改造项目 3,565,230.36 - - -
会展零星改造项目 853,135.64 - - -
会展办公室技改项目 27,507.20 - - -
集美中心仓库 13,693,395.97 - - -
其他零星项目 795,440.14 - 23,121.60 -
合 计 39,726,521.19
- 210,264,015.18
-注:在建工程年末数比年初数增长了1806.95%,主要原因是本年度本公司的五缘湾营运中心写字楼、翔安汽车交易市场、物流寨上长乐仓库、象屿堆场等项目和联发集团的桂林联达商业广场、同安两个工业园以及厦门软件学院等项目启动,增加相关投入所致。

(2)在建工程明细项目中利息资本化金额列示如下:
工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 年末数
桂林联达商业广场 - 5,383,131.86 - - 5,383,131.86
注:本年用于确定利息资本化金额的资本化率为6.78%。

(3)本年末,在建工程不存在减值情况,故无需计提减值准备。

13、无形资产
无形资产明细项目列示如下:
项 目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数
嵩屿仓储土地使用权*1 购买 6,436,058.72 5,663,731.76 - 5,535,010.60
海沧港区建发物流海沧堆场土地使用权*1 购买 28,593,022.22 - 27,691,974.10 -
寨上特工仓储土地使用权 购买 10,750,409.43 10,617,688.33 - 10,352,246.13
枋湖仓库土地使用权 购买 5,097,712.57 4,137,789.26 - -
象屿仓储土地使用权 购买 4,500,675.00 4,133,772.15 - -
寨上谊帅仓储土地使用权 购买 11,399,289.06 10,961,740.59 - -
集美仓储中心土地使用权 购买 6,813,445.75 6,684,669.28 - 6,544,185.87
其他土地使用权 国家划拨 666,000.00 452,880.00 - -
计算机软件 购买 171,054.10 59,399.70 85,530.09 -
合 计 - 74,427,666.85
42,711,671.07
27,777,504.19
22,431,442.60
(续上表)
项 目 本年摊销数 累计摊销数 年末数 剩余摊销年限
嵩屿仓储土地使用权*1 128,721.16 901,048.12 - -
海沧港区建发物流海沧堆场土地使用权*1 - 901,048.12 27,691,974.10 50年
寨上特工仓储土地使用权 265,442.20 398,163.30 - -
枋湖仓库土地使用权 127,442.84 1,087,366.15 4,010,346.42 31年6个月
象屿仓储土地使用权 97,840.76 464,743.61 4,035,931.39 41年3个月
寨上谊帅仓储土地使用权 276,346.40 713,894.87 10,685,394.19 38年9个月
集美仓储中心土地使用权 140,483.41 269,259.88 - -
其他土地使用权 13,320.00 226,440.00 439,560.00 33年
计算机软件 36,151.24 62,275.55 108,778.55 3.2-4.5年
合 计 1,085,748.01
5,024,239.60
46,971,984.65
-注1:本年度子公司厦门建发集装箱储运有限公司将拥有的嵩屿仓储用地和海沧嵩屿一商品房地块(已预付定金300万元)与海沧港区一地块(项目名称为“建发物流海沧堆场”)进行置换调整,相应将嵩屿仓储土地使用权年末摊余价值5,535,010.60元及原预付的海沧嵩屿商品房用地定金300万元转出至建发物流海沧堆场土地使用权,并补缴土地使用权出让金19,156,963.50元。

注2:无形资产本年转出数中除嵩屿仓储土地使用权5,535,010.60元转出至建发物流海沧堆场土地使用权外,其他转出数16,896,432.00元系将投入开发的土地使用权摊余价值转入在建工程。

(2)本年末,无形资产未发生减值损失,无需计提减值准备。

14、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
项 目 原始发生额 年初数 本年增加数 本年转出数
造船相关费用*1 4,753,583.03 513,104.50 63,408.55 -
租金支出 979,291.81 729,169.81 100,000.00 -
开办费*2 1,345,901.17 418,570.16 934,070.20 -
其他长期待摊费用 239,192.40 172,730.05 18,006.40 -
合 计 7,317,968.41
1,833,574.52
1,115,485.15
-
(续上表)
项 目 本年摊销数 累计摊销数 年末数 剩余摊销年限
造船相关费用*1 573,748.69 4,750,818.67 2,764.36 -
租金支出 121,446.00 271,568.00 707,723.81 33年
开办费*2 818,509.81 811,770.62 534,130.55 -
其他长期待摊费用 75,074.40 123,530.35 115,662.05 -
合 计 1,588,778.90
5,957,687.64
1,360,280.77
-注1:本公司与代理船舶进出口业务有关的费用均在船舶建造完工并交付使用后予以结转。造船相关费用本年摊销数系本年度已完工出口的船只对应的费用转出,年末余额系本年新代理且截止年末尚未交船的船只的相关费用。

注2:开办费年末余额系尚未进入经营期的厦门建发仓储有限公司、厦门建发运输有限公司、建发物流(福州)有限公司和厦门建发保税物流有限责任公司发生的开办费用。

15、短期借款
(1)短期借款明细项目列示如下:
借款类别 年 末 数 年 初 数
信用借款 296,990,188.52 39,204,138.45
保证借款*2 490,439,200.00 376,053,000.00
质押借款*3 305,788,692.00 167,698,756.00
进口押汇*4 181,040,386.21 51,711,784.15
其他借款 - 100,000,000.00
合 计 1,274,258,466.73 734,667,678.60
注1:年末短期借款较年初相比增长了73.45%,主要是由于本年贸易业务和房地产业务规模扩张,相应营运资金需求增加。

注2:保证借款年末余额490,439,200.00元,其中235,439,200.00元由建发集团提供连带责任还款保证;子公司联发集团借款250,000,000.00元由本公司提供担保;子公司厦门永达丰汽车销售有限公司借款5,000,000.00元由本公司提供担保。

注3:质押借款年末余额305,788,692.00元以及进口押汇年末部分余额71,918,403.12元,系本公司根据与中国银行厦门市分行签订的《出口退税账户质押托管合同》,将本公司经国家税务部门确认的唯一的出口退税专用账户质押给贷款人并委托贷款人进行管理,以账户中的出口退税应收款作为还款保证。

注4:进口押汇均为信用证项下的进口押汇,其中子公司进口押汇35,183,589.23元由本公司提供担保。

(2)年末短期借款中外币借款列示如下:
币 种 原 币 折算汇率 折合人民币
美元 115,924,728.35 7.8087 905,221,426.27
欧元 344,522.52 10.2665 3,537,040.45
合 计 - - 908,758,466.72
16、应付票据
(1)应付票据明细项目列示如下:
票据种类 年 末 数 年 初 数
银行承兑汇票 776,538,797.11 964,999,735.49
商业承兑汇票 228,791,168.63 110,253,692.69
合 计 1,005,329,965.74
1,075,253,428.18
注1:年末应付票据中,银行承兑汇票99,862,478.36元由中国银行厦门市分行出具,以本公司出口退税专用托管账户和该账户中的退税款为质押。

注2:年末应付票据中,子公司开出的银行承兑汇票72,666,480.00元由本公司提供担保。

(2)年末应付票据中无应付关联方款项。

17、应付账款
应付账款年末余额1,030,910,408.19元,其中:
(1)账龄超过3年的大额应付账款的明细如下:
单 位 金 额 发生时间 未偿还的原因
西安协同软件产业集团(股份)有限公司 1,946,116.67 2003年 工程尾款
厦门市燃气总公司 1,088,150.00 2003年 工程尾款
深圳西林铝业公司 993,705.09 2003年 工程尾款
福建省莆田县侨发鞋业有限公司 363,243.35 2003年 尚未结算
彬豪时装发展有限公司 352,428.91 2002年 尚未结算
合 计 4,743,644.02 - -
(2)应付账款年末余额中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

(3)年末应付账款中应付外汇账款列示如下:
币 种 原 币 折算汇率 折合人民币
美元 51,065,600.18 7.8087 398,755,952.13
18、预收账款
预收账款年末余额1,674,684,004.80元,相关情况列示如下:
(1)年末预收账款中账龄超过1年的主要明细项目列示如下:
客 户 金 额 发生时间 未结转原因
厦门市德孚医学科技有限公司 1,223,898.55 2005年 尚未结算
杭州华龙电子技术有限公司 1,096,590.38 2004年 尚未结算
AZAREY INTERNACIONAL S.L. 1,092,900.06 2005年 尚未结算
COLLEZIONE 1,010,877.84 2005年 尚未结算
云南电网公司楚雄供电局 722,925.00 2005年 尚未结算
合 计 5,147,191.83
- -
(2)预收账款年末数较年初数增长了74.49%,主要原因是本年末房地产项目预收售房款较上年末大幅增加所致。

(3)年末预收账款中预收本公司控股股东厦门建发集团有限公司369,232.00元。

(4)年末预收账款中预收外汇账款列示如下:
币 种 原 币 折算汇率 折合人民币
美元 58,812,210.07 7.8087 459,246,904.77
19、应付工资
应付工资年末余额59,532,611.00元,其中无属于拖欠性质的工资。

20、应付股利
应付股利明细项目列示如下:
投资者 年 末 数 年 初 数
香港海裕实业(中国厦门)有限公司 3,153,338.42 8,603,338.42
注:年末应付股利系子公司厦门裕发房地产开发有限公司截止本年末尚未支付的股利。

21、应交税金
应交税金明细项目列示如下:
税 种 年 末 数 年 初 数
增值税 25,208,996.84 -24,228,910.11
营业税 6,955,762.93 13,625,886.52
企业所得税 71,370,762.53 26,120,875.82
城市维护建设税 156,985.14 457,312.90
房产税 1,979,525.72 823,490.74
个人所得税 1,305,871.26 968,477.03
土地增值税 -787,331.85 -
其他税种 52,685.39 5,120.78
合 计 106,243,257.96
17,772,253.68
注1:应交税金年末数较年初数增长了497.80%,主要原因是本年度本公司经营业绩大幅提高,已计提未缴交的企业所得税相应增加以及本年末应交增值税较年初数大幅增加。

注2:应交土地增值税期末余额为负数,主要系根据厦门市地方税务局的规定按预收售房款预缴所致,尚待税务部门汇算清缴,相关情况参见本会计报表附注十之(二)。

注3:有关税率及减免情况参见本会计报表附注三。

22、其他应交款
其他应交款明细项目列示如下:
项 目 年 末 数 年 初 数 性 质
教育费附加 87,552.79 317,543.30 税费附加
地方教育附加 44,067.46 13,964.42 税费附加
文化事业建设费 27,604.68 8,586.06 税费附加
其他 425,608.71 267,632.39 其他税费
合 计 584,833.64
607,726.17
-注:有关费率参见本会计报表附注三。

23、其他应付款
其他应付款年末余额174,667,386.88元,相关情况列示如下:
(1)其他应付款年末数较年初数增长了89.21%,主要原因是本年暂收厦门火炬集团有限公司代垫退房款16,783,200.00元以及子公司联发集团所属的控股子公司厦门金原担保投资有限公司本年新增存入担保保证金16,443,163.63元、新增代收房契税7,483,766.62元、新增厦门鑫汇川贸易有限公司4,984,621.83元。

(2)年末其他应付款中账龄超过3年的主要明细项目列示如下:
项 目 年末数 发生时间 未支付原因
会展中心保修款 3,036,788.40 2002年 工程质量保修款
会展中心维修款 2,932,379.24 2002年 工程质量保修款
履约保证金 2,281,134.47 1999年 厂房租赁保证金
刘维灿等4人 1,070,000.00 2001年 代管股权款
水电开通费 1,458,788.05 2002年 水电开通保证金
变电维护费 673,798.00 2000年 小区变电站维修保证金
合 计 11,452,888.16 - -
(3)年末其他应付款中应付本公司控股股东建发集团2,583,053.23元,参见本会计报表附注六(二)之8。

(4)年末金额较大的其他应付款明细项目列示如下:
项 目 年 末 数 年 初 数 性质或内容
厦门火炬集团有限公司 16,783,200.00 - 暂收代垫退房款
存入担保保证金 16,484,163.63 41,000.00 存入担保保证金
厦门市财政局 8,800,000.00 2,328,787.50 建发物流园区改造及网络扩建财政拨款
代收房契税 7,964,356.76 480,590.14 代收房契税
厦门鑫汇川贸易有限公司 4,984,621.83 - 代收货款
桂林市大摩世贸商城有限公司 4,607,805.00 4,825,305.00 租赁定金
未到期责任准备 4,103,193.21 1,298,680.00 详见注
合 计 63,727,340.43
8,974,362.64
-注:未到期责任准备系子公司厦门金原担保投资有限公司根据有关政策计提,参见本会计报表附注二之19。

24、预提费用
预提费用明细项目列示如下:
费用类别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因
借款利息 3,930,122.32 1,642,554.81 费用归属期为2006年度
报关费 - 250,000.00 费用归属期为2006年度
运杂费 885,063.87 - 费用归属期为2006年度
长期服务金 107,570.01 110,941.07 费用归属期为2006年度
场租及水电费 24,000.00 62,050.00 费用归属期为2006年度
保洁绿化费 62,221.16 48,268.48 费用归属期为2006年度
审计费 55,000.00 - 费用归属期为2006年度
其他 51,961.05 56,311.44 费用归属期为2006年度
合 计 5,115,938.41 2,170,125.80
-
25、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债年末余额223,839,471.17元,其中一年内到期的长期借款年末余额213,839,471.17元,一年内到期的长期应付款年末余额10,000,000.00元,详细情况列示如下:
(1)一年内到期的长期借款年末明细项目列示如下:
贷款单位 币种 借款条件 借款本金 利息 折合人民币 借款到期日
厦门国际信托投资有限公司*1 人民币 保证借款 70,000,000.00 2,308,652.51 72,308,652.51 2007年5月
中国建设银行厦门市分行*1 美元 保证借款 2,400,000.00 4,699.50 18,777,576.99 2007年3月
中国工商银行厦门市营业部*2 人民币 保证借款 20,000,000.00 36,575.00 20,036,575.00 2007年11月
厦门国际信托投资有限公司*3 人民币 保证借款 100,000,000.00 2,716,666.67 102,716,666.67 2007年7月
合 计 - - - - 213,839,471.17
注1:该借款系子公司联发集团的保证借款,由本公司提供担保。

注2:该借款系子公司厦门联信祥房地产有限公司的保证借款,由子公司联发集团提供担保。

注3:该借款系子公司广西联发呈辉房地产开发有限公司的保证借款,由子公司联发集团提供担保。

(2)一年内到期的长期应付款年末余额10,000,000.00元,系厦门市湖里区财政局委托子公司厦门金原担保投资有限公司运作管理的担保资金。

26、长期借款
(1)年末长期借款明细项目列示如下:
贷款单位 币种 借款条件 借款本金 利息 折合人民币 借款到期日
中国银行厦门市湖里支行*1 美元 保证借款 24,300,000.00 43,956.00 190,094,649.22 2010年9月
中国建设银行厦门市分行*1 美元 保证借款 1,200,000.00 3,257.88 9,395,879.80 2008年3月
保证借款 1,200,000.00 3,257.87 9,395,879.73 2008年8月
保证借款 1,200,000.00 3,257.87 9,395,879.73 2009年3月
保证借款 1,200,000.00 3,257.87 9,395,879.73 2009年9月
中国建设银行厦门市湖里支行*2 人民币 保证借款 10,000,000.00 15,840.00 10,015,840.00 2008年4月
保证借款 50,000,000.00 79,200.00 50,079,200.00 2008年4月
中国工商银行厦门市营业部*2 人民币 保证借款 30,000,000.00 54,862.50 30,054,862.50 2008年4月
保证借款 20,000,000.00 36,575.00 20,036,575.00 2008年5月
保证借款 20,000,000.00 36,575.00 20,036,575.00 2008年6月
保证借款 30,000,000.00 54,862.50 30,054,862.50 2008年8月
兴业银行厦门莲富支行*3 人民币 保证借款 30,000,000.00 57,750.00 30,057,750.00 2008年3月
保证借款 40,000,000.00 77,000.00 40,077,000.00 2008年4月
保证借款 30,000,000.00 57,750.00 30,057,750.00 2008年5月
中国进出口银行*4 人民币 保证借款 10,500,000.00 - 10,500,000.00 2008年3月
合 计 - - - - 498,648,583.21 -
注1:该借款系子公司联发集团的保证借款,由本公司提供担保。

注2:该借款系子公司厦门联信祥房地产有限公司的保证借款,由子公司联发集团提供担保。

注3:该借款系子公司厦门联信祥房地产有限公司的保证借款,由本公司提供担保。

注4:该借款系本公司的高新技术产品出口卖方信贷借款,由建发集团提供连带责任还款保证。

(2)年末长期借款中外汇借款列示如下:
币 种 原 币 折算汇率 折合人民币
美元 29,156,987.49 7.8087 227,678,168.21
27、长期应付款
长期应付款年末余额2,316,503.21元,系子公司厦门联发(集团)物业管理有限公司的房屋公共维修基金,其使用须经业主委员会批准。

28、专项应付款
专项应付款明细项目列示如下:
种 类 年末数 年初数 备注
信息化项目资金 300,000.00 - 闽经贸计财【2006】776号
29、递延税款贷项
递延税款贷项年末余额141,099.87元,系子公司昌富利(香港)贸易有限公司按照递延税款法核算所得税形成。

30、少数股东权益
少数股东权益明细项目列示如下:
合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 年末数
联发集团有限公司 香港德盛有限公司 5% 32,801,836.25
厦门国际会展集团有限公司 厦门建发集团有限公司 5% 75,890,164.87
上海长进置业有限公司 建发房地产集团有限公司 49% 4,912,706.91
厦门永达丰汽车销售有限公司 厦门和丰行贸易有限公司 20% 3,095,424.00
厦门二手车交易市场有限公司 厦门弘商物资有限公司 20% 591,037.07
漳州隆创硅业有限公司 武圣涛 30% 1,016,187.64
厦门裕发房地产开发有限公司 香港海裕实业有限公司 15% 10,091,536.28
厦门辉煌装修工程有限公司 厦门国际信托投资有限公司 30% 7,971,637.05
桂林联达置业有限公司 香港易诚实业有限公司等 40% 7,078,931.38
厦门联发(集团)物业管理有限公司 自然人股东 30% 1,305,518.91
广西联发呈辉房地产开发有限公司 广西南宁呈辉置业有限公司 49% 13,060,499.50
联发集团厦门房产代理有限公司 香港德盛有限公司 30% 2,603,214.07
厦门会展金泓信展览有限公司 厦门伟业达展览有限公司 49% 630,561.93
厦门会展金峰展览有限公司 新世基实业有限公司(香港) 49% 1,021,247.16
合 计 - - 162,070,503.02
31、股本
(1)股本本年度变动情况列示如下:
单位:人民币元
项目 年初数 本年增减变动(+,-) 年末数
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 - - - - -
1、发起人股份 345,600,000.00 - -345,600,000.00 -345,600,000.00 -
其中: - - - - -
国家拥有股份 - - - - -
境内法人持有股份 345,600,000.00 - -345,600,000.00 -345,600,000.00 -
外资法人持有股份 - - - - -
其他 - - - - -
2、募集法人股 - - - - -
3、内部职工股 - - - - -
4、公众股 - - - - -
尚未流通股份合计 345,600,000.00 - -345,600,000.00 -345,600,000.00 -
二、有限售条件的流通股 - - - - -
1、国家持股 - - - - -
2、国有法人持股 - - +318,400,000.00 +318,400,000.00 318,400,000.00
3、其他内资持股 - - - - -
其中: - - - - -
境内法人持股 - - - - -
境内自然人持股 - - - - -
4、外资持股 - - - - -
其中: - - - - -
境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 - - +318,400,000.00 +318,400,000.00 318,400,000.00
三、无限售条件流通股 - - - - -
1、人民币普通股 272,000,000.00 - +27,200,000.00 +27,200,000.00 299,200,000.00
2、境内上市的外资股 - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - -
4、其他 - - - - -
无限售条件股份合计 272,000,000.00 - +27,200,000.00 +27,200,000.00 299,200,000.00
股份总数 617,600,000.00 - - - 617,600,000.00
注1:2006年4月,本公司根据2006年股权分置改革相关股东会议通过的股权分置改革方案,建发集团向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股送1股,有关股权分置改革情况详见本会计报表附注十之(一)。

注2:本公司实收资本业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验(2004)GF字第0006号”《验资报告》验证。

(2)有限售条件股份可上市交易时间:
时间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件流通股余额 无限售条件流通股余额 说明
2008年4月10日 318,400,000.00 - 617,600,000.00 详见注
注:本公司唯一的非流通股股东建发集团特别承诺:所持的建发股份限售股份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交易所交易或转让,在前项承诺期满后12个月内,通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于6元/股(在公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整)。

32、资本公积
资本公积本年度变动情况列示如下:
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 1,335,792,406.20 - - 1,335,792,406.20
股权投资准备 10,459,952.16 4,108,540.30 - 14,568,492.46
接受捐赠非现金资产准备 102,789.68 - - 102,789.68
其他资本公积 58,722.24 - - 58,722.24
合 计 1,346,413,870.28
4,108,540.30 - 1,350,522,410.58
注:股权投资准备本年增加数4,108,540.30元,系子公司联发集团本年度增加资本公积,本公司按照股权比例相应享有的份额。

33、盈余公积
盈余公积本年度变动情况列示如下:
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 131,359,702.84 102,576,062.23 - 233,935,765.07
法定公益金 58,598,535.36 - 58,598,535.36 -
合 计 189,958,238.20
102,576,062.23 58,598,535.36 233,935,765.07
注1:根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”,本公司本年度将以前年度计提的法定公益金转作为盈余公积金管理使用。

注2:根据本公司章程和本公司第三届董事会第二十次会议决议,本年度按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积43,977,526.87元。

34、未分配利润
未分配利润年末数600,202,327.40元,本年度变动情况列示如下:
项 目 金 额
年初未分配利润 457,277,687.59
加:本年净利润 433,942,166.68
可供分配利润 891,219,854.27
减:提取法定盈余公积 43,977,526.87
应付普通股股利* 247,040,000.00
年末未分配利润 600,202,327.40
注:根据本公司于2006年5月30日召开的2005年度股东大会决议通过的《2005年度利润分配预案》,本公司以2005年末公司总股本617,600,000股为基数,每10股派发现金红利4.00元(含税),共计派发现金红利247,040,000.00元。上述现金红利已于本年度派发完毕。

35、外币报表折算差额
外币报表折算差额年末数-812,815.76元,系子公司昌富利(香港)贸易有限公司、厦联发有限公司和C&D(Canada)Import&Export Inc. 原以外币表述的会计报表折算为以人民币表述时产生的外币报表折算差额,本公司按照股权比例相应享有的份额。

36、主营业务收入和主营业务成本
(1) 按业务性质分项列示如下:
业务性质 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
进出口贸易 11,058,185,856.56 10,664,116,858.03 11,177,490,690.41 10,929,316,599.70
国内贸易 11,527,758,570.83 11,309,222,008.84 5,825,830,218.84 5,701,056,440.63
房地产业 655,961,752.96 394,313,053.51 254,859,378.39 135,291,047.76
物流服务 245,042,951.81 206,739,910.13 219,722,731.92 188,780,829.85
装修工程 433,805,439.83 405,973,928.36 202,000,981.70 188,248,282.23
会展业务 112,100,259.80 58,239,146.52 103,761,246.13 54,707,972.23
其他 122,921,336.81 78,181,487.00 111,240,334.13 59,324,076.82
小 计 24,155,776,168.60
23,116,786,392.39
17,894,905,581.52
17,256,725,249.22
减:公司间抵消 3,176,277,914.34 3,178,329,466.34 2,112,713,071.42 2,116,436,570.33
合 计 20,979,498,254.26 19,938,456,926.05
15,782,192,510.10
15,140,288,678.89
注:本年度主营业务收入较上年度相比增加了519,730.57万元(增长比例为32.93%),主要原因是国内贸易及房地产业务收入大幅增长。

(2)按地区分布列示如下:
地 区 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国外 4,680,578,412.68 4,517,304,179.27 4,497,424,868.13 4,280,221,704.07
国内 19,475,197,755.92 18,599,482,213.12 13,397,480,713.39 12,976,503,545.15
小 计 24,155,776,168.60
23,116,786,392.39
17,894,905,581.52
17,256,725,249.22
减:公司间抵消 3,176,277,914.34 3,178,329,466.34 2,112,713,071.42 2,116,436,570.33
合 计 20,979,498,254.26 19,938,456,926.05 15,782,192,510.10
15,140,288,678.89
(3)本年度前5名销售客户的收入总额为1,460,575,693.69元,占全部销售收入的6.96%。

37、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下:
税 种 本年数 上年数
营业税 59,408,156.19 28,945,763.77
出口关税 1,684,887.50 1,326,741.74
城市维护建设税 3,806,191.64 2,002,124.45
教育费附加 2,182,276.66 985,867.82
地方教育附加 265,362.71 328,433.40
河道堤防维护费 421,875.52 316,571.86
文化事业建设费 157,669.62 105,059.70
水利建设基金 308,487.59 48,834.48
土地增值税 5,336,972.52 -
其他税金及附加 444,392.23 105,049.90
合 计 74,016,272.18
34,164,447.12
注1:本年度主营业务税金及附加较上年度相比增长了116.65%,主要原因是本年度应税营业收入较上年度大幅增长,相关的营业税金及附加相应增加。

注2:有关税(费)率及减免情况参见本会计报表附注三。

38、其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出明细项目列示如下:
业务类别 收入 支出 利润
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
提供劳务 7,380,216.05 14,641,926.13 3,174,227.79 10,049,282.63 4,205,988.26 4,592,643.50
租赁业务 4,593,646.87 1,152,907.96 2,371,569.39 857,357.82 2,222,077.48 295,550.14
代购代销 16,690,855.64 5,922,106.01 1,026,381.36 275,860.61 15,664,474.28 5,646,245.40
其他 161,267.63 16,477.50 152,713.73 831.27 8,553.90 15,646.23
合 计 28,825,986.19 21,733,417.60
6,724,892.27 11,183,332.33
22,101,093.92 10,550,085.27
39、营业费用
营业费用本年度发生额427,572,906.99元,较上年同期增长了16.16%,主要原因是本年度国内贸易等业务增长所致。

40、财务费用
财务费用明细项目列示如下:
类 别 本年数 上年数
利息支出 65,810,057.25 39,683,117.64
减:利息收入 6,078,082.42 10,203,328.96
汇兑损益 -72,795,474.24 -51,512,734.50
银行手续费及其他 17,451,007.59 14,967,826.11
合 计 4,387,508.18 -7,065,119.71
注:财务费用本年数较上年数增加了162.10%,主要原因是本年度借款增加导致利息支出大幅增长。

41、投资收益
投资收益明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
按权益法确认的投资收益*1 -17,125,095.33 25,536,109.94
按成本法确认的投资收益 283,144.89 -
期货投资收益 28,879,981.32 6,002,477.35
股权投资差额摊销 - -14,989.62
股权投资转让或清算收益 1,816,125.54 -1,449,756.40
合并价差摊销 -21,109,184.22 -12,266,126.52
长期股权投资减值准备 -8,888,000.00 3,840,000.00
房产合作利润分成 8,768,259.20 7,104,143.50
股票投资收益 5,582,939.84 -
基金投资收益 22,283,754.80 -
其他投资收益 -4,005.52 1,721,131.26
合 计 20,487,920.52
30,472,989.51
注1:本年度按权益法确认的投资损失17,125,095.33元与本会计报表附注五(一)之10中长期股权投资按照权益法核算减少数13,016,555.03元相差4,108,540.30元,系长期股权投资增加数中有4,108,540.30元系子公司联发集团本年度增加资本公积4,324,779.26元,本公司按照相应的股权比例95%记为资本公积增加。

注2:投资收益汇回不存在重大限制。

42、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
会展业财政补贴 51,789,777.11 60,000,000.00
全国汽车保展奖 100,000.00 -
合 计 51,889,777.11
60,000,000.00
注1:根据厦门市人民政府“专题会议纪要[2001]126号”文件、厦门市财政局“厦财外[2001]28号”和“厦财外[2003]57号”文件,厦门市财政局本年度拨付予子公司会展集团会展业财政补贴5,000万元。

注2:本年度子公司会展集团下属公司厦门会展金峰展览有限公司取得会展财政补贴1,046,520.00元;会展集团下属子公司厦门会展金泓信展览有限公司取得会展财政补贴743,257.11元。

43、所得税
企业所得税本年数为96,932,554.07元。本年度企业所得税有关税收事宜尚待主管税务机关汇算核定。

44、少数股东本年损益
少数股东本年损益明细项目列示如下:
合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 本年数
联发集团有限公司 香港德盛有限公司 5% 18,499,933.55
厦门国际会展集团有限公司 厦门建发集团有限公司 5% 3,926,424.73
上海长进置业有限公司 建发房地产集团有限公司 49% 12,706.91
厦门永达丰汽车销售有限公司 厦门和丰行贸易有限公司 20% 47,571.86
厦门二手车交易市场有限公司 厦门弘商物资有限公司 20% 20,090.47
漳州隆创硅业有限公司 武圣涛 30% -183,812.36
厦门会展金泓信展览有限公司 厦门伟业达展览有限公司 49% 371,703.37
厦门会展金峰展览有限公司 新世基实业有限公司(香港) 49% 11,114.33
厦门辉煌装修工程有限公司 厦门国际信托投资有限公司 30% 2,402,065.80
厦门裕发房地产开发有限公司 香港海裕实业有限公司 15% 920.07
广西联发呈辉房地产开发有限公司 广西南宁呈辉置业有限公司 49% -1,048,105.80
联发集团厦门房地产代理有限公司 香港德盛有限公司 30% 2,190,494.22
桂林联达置业有限公司 香港易诚实业有限公司等 40% -1,239,214.78
厦门联发(集团)物业管理有限公司 自然人股东 30% 168,536.65
合 计 - - 25,180,429.02
45、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金476,360,460.54元,其中金额较大的项目列示如下:
项 目 金额 备注
厦门现代码头有限公司 115,000,000.00 资金往来
期货保证金 102,413,262.74 期货保证金
厦门市财政局 51,789,777.11 会展业财政补贴
代收水电费 41,653,747.29 代收代付水电费
厦门达真磁记录有限公司 25,000,000.00 资金往来及其他
厦门火炬集团有限公司 16,783,200.00 资金往来
二手车押金 12,476,916.00 二手车寄售押金
合 计 365,116,903.14
-
46、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金666,147,203.34元,除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等相关费用外,金额较大的项目列示如下:
项 目 金额 备注
厦门现代码头有限公司 161,000,000.00 资金往来
期货保证金 99,934,084.00 期货保证金
代付水电费 41,653,747.29 代收代付水电费
厦门达真磁记录有限公司 25,000,000.00 资金往来及其他
二手车押金 14,448,716.00 二手车寄售押金
合 计 342,036,547.29
-
47、收到的其他与投资活动有关的现金
本年度收到的其他与投资活动有关的现金5,215,900.27元,系本年度新纳入合并会计报表范围的子公司的现金期初数。

48、现金及现金等价物净增加额
本年度现金及现金等价物净增加额-289,228,381.65元,其有关情况列示如下:
项 目 金额
货币资金的年末余额 750,089,267.00
加:现金等价物年末余额*1 28,525.00
减:保证金存款年末余额 75,350,696.96
现金及现金等价物年末余额 674,767,095.04
减:现金年初余额*2 883,995,476.69
减:现金等价物年初余额*3 80,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -289,228,381.65
注1:现金等价物年末余额28,525.00元,系年末股票投资余额。

注2:现金年初余额883,995,476.69元,其中已扣减保证金存款年初余额16,661,143.39元。

注3:现金等价物年初余额80,000,000.00元,系投资鹏华中国50开放式证券投资基金的年初余额。

(二)母公司会计报表主要项目注释
49、应收账款
(1)应收账款按账龄分析列示如下:
账 龄 年 末 数 年 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 453,759,760.31 97.27 8,282,597.56 497,257,118.28 93.82 11,156,423.15
1-2年 8,752,192.17 1.88 875,219.22 29,493,580.69 5.57 13,848,596.76
2-3年 3,267,993.26 0.70 980,397.98 2,509,287.61 0.47 752,786.28
3-4年 683,110.00 0.15 341,555.00 91,568.50 0.02 45,784.25
4-5年 - - - 637,767.90 0.12 510,214.32
5年以上 - - - 8,800.00 - 8,800.00
合 计 466,463,055.74
100.00
10,479,769.76
529,998,122.98
100.00
26,322,604.76
(2)年末应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

(3)应收账款年末余额中应收前5名客户的金额合计236,678,446.37元,均为应收本公司下属子公司款项,占应收账款总额的比例为50.74 %。

(4)本年度核销的大额应收账款明细列示如下:
客户名称 金 额 款项性质 年初已计提坏账准备 核销原因上海优贝贸易有限公司 15,570,340.97 货款 12,456,272.78 涉诉,难以收回(5)年末全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收账款明细列示如下:
客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由
丹东电业局 445,000.00 50% 222,500.00 账龄3-4年
四川鸿程电力公司 131,750.00 50% 65,875.00 账龄3-4年
龙里供电局 40,000.00 50% 20,000.00 账龄3-4年
湖北电力工程公司 23,700.00 50% 11,850.00 账龄3-4年
临清运河热电有限公司 18,000.00 50% 9,000.00 账龄3-4年
合 计 658,450.00
- 329,225.00
-
(6)年末应收账款中应收外汇账款列示如下:
币 种 原币数 折算汇率 折合人民币
美元 4,777,848.92 7.8087 37,308,788.86
50、其他应收款
(1)其他应收款按账龄分析列示如下:
账 龄 年 末 数 年 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 368,034,547.68 93.51 546,411.87 350,355,643.05 58.97 783,086.63
1-2年 2,839,504.13 0.72 19,773.50 221,751,831.58 37.32 300,110.43
2-3年 563,180.06 0.14 - 5,000.00 - -
3-4年 69,777.75 0.02 - - - -
4-5年 79,096.80 0.02 - - - -
5年以上 22,000,000.00 5.59 - 22,053,763.00 3.71 -
合 计 393,586,106.42
100.00 566,185.37 594,166,237.63
100.00
1,083,197.06
注:其他应收款年末数较年初数减少了33.76%,主要原因是本年度应收子公司款项减少所致。

(2)其他应收款年末余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

(3)年末金额较大的其他应收款明细列示如下:
债务人名称 金额 性质或内容 备注
厦门建益达有限公司 101,861,486.86 往来款 合并时予以抵消
厦门建发集装箱储运有限公司 76,658,502.11 固定资产划拨款 合并时予以抵消
应收出口退税 67,025,173.66 2006年度出口退税 不予计提坏账准备
昌富利(香港)贸易有限公司 52,123,597.33 代收代付款 合并时予以抵消
建发物流集团有限公司 29,571,396.24 往来款 合并时予以抵消
厦门建发艺术陶瓷有限公司 22,000,000.00 往来款 合并时予以抵消
厦门建发仓储有限公司 8,312,465.31 往来款 合并时予以抵消
中国国际期货经纪有限公司 5,636,283.09 期货保证金 不予计提坏账准备
中华人民共和国东渡海关 4,440,334.18 未结算的进口关税、进口增值税 不予计提坏账准备
合 计 367,629,238.78
- -
注:其他应收款前5名金额合计327,240,156.20元,占其他应收款总额的比例为83.14%。

(4)年末账龄3年以上的其他应收款欠款单位列示如下:
债务人名称 金 额 欠款原因 备 注
厦门建发艺术陶瓷有限公司 22,000,000.00 往来款 子公司往来款项
职工购房借款 95,111.55 购房借款 不予计提坏账准备
盈基置业有限公司 53,763.00 租房押金 不予计提坏账准备
合 计 22,148,874.55
- -
转四

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